越南新注册公司CEO税务、法规与合规指南

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💡 致越南新注册公司CEO的税务、法规与合规指南

作为一名着眼于充满活力的越南市场的外国企业家、董事或投资者（F1），您可能已经进行了初步探索，甚至通过初期运营试探了市场。下一步关键是正式化您的存在，确保法律合规性，并建立可持续增长的强大框架。本指南从法律专家的角度出发，概述了越南新注册公司的关键税务、法规与合规（TRC）环境，旨在解决您的独特见解和担忧。

主要关注点:

• 从“市场试水”到“业务合法化”的顺利转变。
• 专注于核心业务运营和增长，行政负担委托给专业专家。
• “从一开始就做对”，避免过去因不专业或低预算服务导致的错误和返工。
• 为投资前评估和快速公司建立提供全面支持。

📊 从市场探索到法律确定性：您在越南的旅程

您已成功试点您的业务模式，现在准备巩固您的地位。从“市场试水”到“业务合法化”的转变标志着一个关键时刻。我们的职责是确保这一旅程无缝、高效且完全合规，让您专注于最擅长的事情：推动您的核心业务运营和增长。

“我需要专注于运营和业务，而不是在程序上浪费时间。” 您愿意投资于全面优化的服务，将行政负担委托给专业专家。这种战略方法确保您 “从一开始就做对”，避免过去因不专业或低预算服务而导致“错误、声誉损失或返工”的陷阱。

无论您是处于投资前阶段，寻求对行业格局、资本结构和法律障碍的初步评估（“我想确保我从一开始就做对——在投入资金之前”），还是您已准备好资金，需要快速、合法地建立公司（“我已准备好部署——我需要公司尽快获得许可”），理解和驾驭越南复杂的法律环境至关重要。

这包括：

• 获得投资注册证书（IRC）
• 企业注册证书（ERC）
• 公司印章
• 税务登记
• 开设银行账户
• 关于合同和股东协议的关键咨询

此外，一旦建立，协调法律、会计和税务运营，处理资金汇回或再投资，保护您的品牌，以及解决之前签订的合同都成为优先事项。

⚖️ 驾驭越南的税务、法规与合规（TRC）环境：法律视角

越南的法律框架，特别是针对外国直接投资（FDI），是动态的，需要细致的关注。其复杂性通常源于不断变化的法律法规，以及各个政府机构的执行，这使得不熟悉当地情况或语言的人士感到挑战。

“我不想遇到法律麻烦或执照被拒，因为商业/投资法（特别是FDI）复杂且不断变化。”

这种情绪强调了专家指导的必要性。

作为您的法律合作伙伴，我们提供对关键税务、法规与合规（TRC）支柱的全面见解：

💰 1. 税务合规：奠定坚实的财务基础

企业所得税（CIT）：通常为20%，特定行业、地区或投资项目可能享有优惠税率。了解这些激励措施的资格至关重要。公司必须在注册后向税务机关登记，并遵守每月/每季度的暂缴和年度最终结算截止日期。健全的会计系统对于准确跟踪是必不可少的。

增值税（VAT）：标准税率为10%，特定商品/服务可享受5%的减免税率或免税。出口商品/服务通常享受0%的增值税。越南法律强制要求电子发票（Circular 78/2021/TT-BTC），要求企业采用兼容系统。输入增值税抵扣的正确文件至关重要。

个人所得税（PIT）：适用于越南和外国个人的收入。作为雇主，您有责任从员工工资中预扣并汇缴个人所得税，确保及时申报和年度最终结算。

营业执照税（BLT）/执照费：根据注册资本收取的年度固定费用。新成立的实体通常第一年免征。为此项经常性费用进行适当预算至关重要。

外国承包商税（FCT）：当外国实体在越南提供服务或租赁设备而没有常设机构时适用。越南承包方负责预扣外国承包商税，该税结合了企业所得税和增值税要素。勤勉识别和正确预扣外国承包商税对于避免责任至关重要。

📋 2. 法规合规：超越数字

商业注册与许可：除了初始的投资注册证书（IRC）和企业注册证书（ERC），您的特定行业可能需要各种子许可（例如，教育、金融、医疗保健、餐饮）。确保在开始运营之前获得所有必要的许可是一个关键步骤。

劳动与雇佣合规：越南有严格的劳动法。强制性的书面劳动合同、雇主和雇员的社会、医疗和失业保险（SHUI）缴费，以及外国员工工作许可证和临时居留证的严格要求是基础。对于拥有10名以上员工的公司，必须注册内部劳动规定。

投资条件（针对FDI）：严格遵守您的注册投资资本、业务范围以及任何有条件投资部门是法律强制要求。任何变更都需要正式的修订申请。

数据隐私与网络安全：这是一个日益重要的领域，伴随着新的法令（例如，第13/2023/ND-CP号法令）。理解数据收集、处理、存储和跨境传输的义务至关重要，同时实施适当的安全措施。

环境保护：根据您的行业，遵守环境影响评估、许可和废物管理法规是强制性的。

🚢 3. 海关与贸易合规

对于从事进出口业务的企业，了解复杂的海关程序、关税（最惠国待遇、自由贸易协定税率）、估价规则以及禁止/限制商品清单至关重要。

🤝 为什么专业合作是您的战略优势

“我需要一个能够双语沟通、处理行政事务、准确翻译并理解越南环境的单位。” 这正是专业、经验丰富的法律合作伙伴的优势所在。

• 降低风险与确保准确性

  越南法律的复杂性，特别是对于外国直接投资（FDI），需要专业知识。我们确保“程序无错误或错误极少”，防止延误、拒绝甚至法律责任。

  “我不需要最快的速度，我需要确定性，从一开始就做对，限制中途风险——因为如果‘快’导致错误或返工，那将毫无意义。” 我们优先考虑正确性，以避免代价高昂的重复工作。

• 节省时间与资源

  通过将复杂的法律和行政程序委托给我们，您可以腾出宝贵的时间和资源来专注于您的核心业务战略。这符合您的目标：“我需要专注于运营和业务，而不是在程序上浪费时间。”

• 双语与文化流畅性

  克服语言障碍和驾驭当地行政细微差别至关重要。我们的双语专家确保与当局清晰沟通和精确文件，解决您的担忧：“我不会说越南语，无法提交文件或与官员沟通。”

• 透明与负责任的服务

  “我希望所有承诺都能体现在合同、路线图、报告、仪表盘中，而不仅仅是口头承诺——透明是信任的唯一保证。” 我们相信清晰的合同、定期的进度报告和指定的团队，确保问责制。您不会只听到“我们承诺”；您会看到切实的证据。

• 长期保护与合作关系

  您选择法律合作伙伴的决定意味着将您在越南的部分声誉、财务和计划委托给他们。我们承担这一责任，提供持续的支持和主动的建议。

  “我最需要的是受保护的感觉——知道如果遇到麻烦，我总有人陪伴我、支持我，而不是被遗弃在异国他乡。” 这延伸到关键问题，例如“如果我在越南转让资本/股份，我需要支付什么税款，金额是多少，谁负责申报和缴纳税款，我应该注意什么以避免风险或纠纷？” 我们为这些复杂情况提供清晰的答案和指导，确保合规并最大限度地降低风险。

❓ 解决您的主要顾虑

⚡ 速度与确定性

虽然我们优先考虑效率，但我们的重点是从一开始就确保确定性和正确性。我们避免可能导致未来复杂性或隐藏费用的捷径。我们提供清晰的时间表并致力于进展，确保您的业务计划不会因行政延误而中断。

💸 无隐藏费用

我们费用结构的透明度至关重要。我们 upfront 提供详细的服务和成本明细，确保日后“没有意外或隐藏费用”。

📞 持续支持与响应

您对“中途被遗弃”的担忧是合理的。我们的承诺超越了初始设置。我们提供持续的支持、更新和及时协助，并由强大的系统而非仅仅口头承诺提供支持。

⭐ 值得信赖的咨询

我们理解您的最终决定将涉及“推荐、LinkedIn、网站/博客、Google评论、TrustPilot”。我们鼓励您评估我们的专业网站、案例研究和客户评价。此外，我们欢迎初步咨询，让您在决定正式合作之前“试用服务”，确保您感受到被尊重、被理解，并对选择我们作为您的战略合作伙伴充满信心。

✨ 您在越南的成功是我们的首要任务。 通过精确、透明地驾驭税务、法规与合规（TRC）环境，并深入理解您的需求，我们赋能您建立一个蓬勃发展的企业。

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